ЦБ предлагает вдвое снизить пороговое значение суммы внешнеторговых сделок, требующих оформления паспорта

Банк России предлагает законодательно утвердить снижение суммы внешнеторговой сделки, для которой требуется оформление паспорта сделки, с 50 тысяч $ до 25. Надзорная деятельность регулятора выявила возрастание количества попыток избежать обязательного оформления паспортов сделок путем дробления контрактов таким образом, чтобы сумма обязательств по каждому не превышала 49 тысяч $. Новое требование касается как крупных компаний, которым общероссийский таможенный брокер предоставляет свои услуги по таможенному оформлению, так и индивидуальных предпринимателей, которыми проводится оформление экспорта, таможенная очистка грузов, поступивших по импорту.

Как указывается в размещенном на официальном ресурсе ЦБР проекте указания № 138-И, паспорта сделок предполагается ввести и для граждан, предоставляющих деньги в долг нерезидентам, если сумма будет превышать новый порог для внешнеторговых сделок. Связано это с тем, что предоставляемые физлицами займы нерезидентам также используются для вывода финансов за границу. Если платежи при импорте, ставки, по которым производится расчет таможенных платежей, контролируются таможней, то авансовая оплата по заключенным контрактам продолжает оставаться одной из схем незаконного вывода финансов.

В 2004-2012 годах оформление паспорта сделки резидентами-физлицами, предоставлявшими заем нерезидентам, требовалось в обязательном порядке. В рамках упрощение администрирования норма была отменена, практика, однако, демонстрирует необходимость ее возврата для сокращения случаев обхода правил валютного контроля, используя счета граждан. Действующее на данный момент пороговое значение, определяющее необходимость оформления паспорта сделки, было установлено в 2011.

В рамках усиления борьбы с незаконным выводом валюты за границу ФТС уже предлагала установить огромные штрафы за нарушение сроков возврата денег – до 100% от невозвращенной суммы. Налоговики и таможенники настаивают на получение права через суд добиваться признания ничтожности подобных сделок. По данным ФТС только в 2015 организация таможенного контроля позволила предотвратить вывод 2,5 миллиардов $, хоть Россия по-прежнему остается одним из лидеров по выводу денег за границу.


© ООО «СлавТранс» 2008-2016
Таможенный представитель (брокер)